CTR skal indsendes hver gang en kunde foretager en valutatransaktion, der overstiger 10.000 USD, eller for flere transaktioner, hvis summen overstiger 10.000 USD på én dag.
Hvornår skal en CTR indgives?
arkiveringsforpligtelser
En bank skal elektronisk indsende en valutatransaktionsrapport (CTR) for hver transaktion i valuta1 (indbetaling, hævning, omveksling af valuta eller anden betaling eller overførsel) af mere end $10.000 af, gennem eller til banken.
Hvad sker der, når der registreres en CTR?
Pointen med en CTR er at underrette FinCEN om mistænkelige transaktioner. … Dette er en lovovertrædelse, for hvilken både den person, der foretager transaktionen, og den finansielle institutions medarbejder kan blive straffet (hvis medarbejderen undlod at indgive en SAR).
Hvad udløser en CTR-rapport?
Rapporteringskravet for en CTR udløses når en bankkunde starter en transaktion på mere end $10.000, ikke når de fuldfører den. Hvis en bankkunde afviser transaktionen eller ændrer den, så den falder under tærsklen, skal bankmedarbejderen indsende en rapport om mistænkelig aktivitet.
Hvad er CTR-rapporteringsperioden?
A CTR skal indsendes elektronisk inden for 15 kalenderdage efter den dag, hvor den rapporterbare transaktion finder sted (31 CFR 1010.306(a)(1)). Kasinoet skal opbevare kopier af alle indsendte valutatransaktionsrapporter (CTR'er) i fem år fra datoen for rapporten.
